關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位

213個(gè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

【兩級(jí)班子 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

（一）公司領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

民主科學(xué)決策

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度；

2.不按要求參加黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)；

3.不認(rèn)真執(zhí)行黨委決議和班子決策；

4.緊急情況下，未經(jīng)集體討論決定，個(gè)人決策，事后又不報(bào)告。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”制度、議事規(guī)則，凡重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用必須經(jīng)集體討論做出決定。

政治紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.在公開(kāi)場(chǎng)合對(duì)涉及黨的理論和路線方針政策等發(fā)表反對(duì)意見(jiàn)，傳播政治謠言；

2.未按黨章規(guī)定，參加黨委中心組學(xué)習(xí)、黨組織生活、專題學(xué)習(xí)等；

3.不服從組織決定，對(duì)于重大問(wèn)題、重要事項(xiàng)不請(qǐng)示、不匯報(bào)，對(duì)組織交辦的任務(wù)推諉拖延。

主要防控措施

嚴(yán)格遵守黨章、黨紀(jì)、黨規(guī)，認(rèn)真貫徹上級(jí)及公司的決策、部署；加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照黨章要求參加“三會(huì)一課”、黨內(nèi)組織生活等，不斷提升政治素養(yǎng)。

組織紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.大局意識(shí)不強(qiáng)，破壞班子團(tuán)結(jié)；

2.在公司內(nèi)搞團(tuán)團(tuán)伙伙、拉幫結(jié)派；

3.越權(quán)行事、無(wú)組織無(wú)紀(jì)律；

4.不執(zhí)行重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告制度；

5.組織、參加自發(fā)成立的老鄉(xiāng)會(huì)、校友會(huì)、戰(zhàn)友會(huì)；

6.未嚴(yán)格執(zhí)行干部選拔任用規(guī)定、程序。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行組織原則，不搞派別組織、進(jìn)行派別活動(dòng)，班子成員間要相互尊重、團(tuán)結(jié)協(xié)作；

2.嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)示報(bào)告制度；

3.按照《中層干部選拔任用管理辦法》考察、選拔干部。

群眾紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.職工監(jiān)督渠道不暢通；

2.不落實(shí)職工勞動(dòng)安全和職業(yè)健康保護(hù)規(guī)定；

3.不正確處理符合政策的職工訴求；

4.在職工利益分配等事項(xiàng)中，暗箱操作、優(yōu)親厚友。

主要防控措施

進(jìn)一步提升聯(lián)系群眾、關(guān)心群眾、服務(wù)群眾的意識(shí)和能力，虛心聽(tīng)取黨員干部和群眾的工作意見(jiàn)、批評(píng)意見(jiàn),自覺(jué)接受職工群眾的監(jiān)督。

廉潔紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.以權(quán)謀私，插手生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

2.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便，為個(gè)人、親屬或特定關(guān)系人謀取利益；

3.違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)、相互宴請(qǐng)；

4.違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和股份公司《貫徹落實(shí)<國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定>實(shí)施辦法》等相關(guān)制度；

2.持之以恒落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)決防止“四風(fēng)”問(wèn)題回潮復(fù)燃。

工作紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.工作職責(zé)履行不到位；

2.不擔(dān)當(dāng)、不作為；

3.工作作風(fēng)不嚴(yán)不實(shí)；

4.工作不講規(guī)矩、不按程序；

5、履行“一崗雙責(zé)”意識(shí)不強(qiáng)。

主要防控措施

認(rèn)真履行崗位職責(zé)，扎實(shí)有效推進(jìn)分管工作；努力改進(jìn)工作作風(fēng)，高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)做好本職工作；強(qiáng)化紀(jì)律規(guī)矩意識(shí)，嚴(yán)格按照制度、程序辦事；認(rèn)真履行一崗雙責(zé)，堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與分管業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查。

（二）基層領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

民主科學(xué)決策

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)決策制度；

2.不按要求參加支委會(huì)；

3.不認(rèn)真執(zhí)行支委會(huì)決議和班子決策；

4.緊急情況下，未經(jīng)集體討論決定，個(gè)人決策，事后又不報(bào)告。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司“三重一大”決策制度、議事規(guī)則，凡資金運(yùn)作使用、經(jīng)營(yíng)決策、生產(chǎn)施工方案確定和關(guān)鍵崗位人事任免等“三重一大”事項(xiàng)必須經(jīng)集體討論做出決定。

班子建設(shè)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.宣貫、落實(shí)上級(jí)黨委決策部署不到位；

2.未按規(guī)定參加黨課學(xué)習(xí)、專題學(xué)習(xí)、組織生活；

3.不執(zhí)行請(qǐng)示報(bào)告制度；

4.領(lǐng)導(dǎo)班子不團(tuán)結(jié)。

主要防控措施

嚴(yán)格貫徹執(zhí)行上級(jí)黨委決策部署，按照黨章規(guī)定參加黨內(nèi)組織生活；班子成員間要相互尊重、團(tuán)結(jié)協(xié)作；嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)示報(bào)告制度，嚴(yán)禁越權(quán)行事。

履行職責(zé)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.工作職責(zé)履行不到位；

2.未積極解決工作中的困難問(wèn)題；

3.不遵守工作紀(jì)律，不按制度辦事；

4.未能積極維護(hù)職工群眾利益；

5.履行“一崗雙責(zé)”意識(shí)不強(qiáng)。

主要防控措施

認(rèn)真履行崗位職責(zé)，努力改進(jìn)工作作風(fēng)，高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)做好本職工作；嚴(yán)格按照制度、程序辦事，積極維護(hù)職工群眾利益；認(rèn)真履行一崗雙責(zé)，堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與分管業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查。

廉潔紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.以權(quán)謀私，插手生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

2.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便，為個(gè)人、親屬或特定關(guān)系人謀取利益；

3.違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)、相互宴請(qǐng)；

4.違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和股份公司《貫徹落實(shí)<國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定>實(shí)施辦法》等相關(guān)制度；

2.持之以恒落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)決防止“四風(fēng)”問(wèn)題回潮復(fù)燃。

【黨群工作 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

（一）公司機(jī)關(guān)黨群部門(mén)廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

黨建工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.對(duì)公司黨委日常工作安排部署不到位；

2.未按組織程序考察、培養(yǎng)黨員；

3.對(duì)黨員干部教育、管理、監(jiān)督不到位；

4.未按規(guī)定和程序進(jìn)行黨建責(zé)任制考核；

5.未按規(guī)定收交黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)，貪污、挪用黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)。

主要防控措施

1.嚴(yán)格按照上級(jí)黨委安排部署和年初工作要點(diǎn)落實(shí)黨委各項(xiàng)工作；

2.加強(qiáng)對(duì)黨員的教育、管理、監(jiān)督，嚴(yán)格按程序考察、培養(yǎng)黨員；

3. 按規(guī)定收交、管理黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)；

4.嚴(yán)格按照黨建責(zé)任制規(guī)定和政治目標(biāo)責(zé)任書(shū)相關(guān)條款進(jìn)行考核。

紀(jì)檢監(jiān)察工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.對(duì)公司黨風(fēng)廉政建設(shè)工作安排部署不到位；

2.執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)執(zhí)行制度不嚴(yán)格，違反工作紀(jì)律；

3.監(jiān)督責(zé)任履行不到位；

4.未按規(guī)定和程序進(jìn)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考核。

主要防控措施

1.嚴(yán)格按照上級(jí)黨委、紀(jì)委要求落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)工作；

2.嚴(yán)格按照規(guī)定查辦違紀(jì)違規(guī)案件；

3.認(rèn)真履行監(jiān)督責(zé)任，加大問(wèn)題線索排查力度；

4.嚴(yán)格按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)相關(guān)條款進(jìn)行考核。

工會(huì)工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未按要求收繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)及會(huì)員會(huì)費(fèi)；
2.未按規(guī)定使用、管理工會(huì)經(jīng)費(fèi)；

3.未按照《工會(huì)法》、《勞動(dòng)法》協(xié)商勞動(dòng)報(bào)酬、保險(xiǎn)福利等事項(xiàng)。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)工作制度與財(cái)經(jīng)管理制度，依法依規(guī)使用工會(huì)經(jīng)費(fèi)、開(kāi)展工會(huì)各項(xiàng)工作；

2.定期與企業(yè)進(jìn)行平等協(xié)商，簽訂《集體合同》。

（二）基層黨支部廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

黨支部工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.執(zhí)行上級(jí)黨委決策部署不到位；

2.黨建基礎(chǔ)工作薄弱，黨員干部教育、管理、監(jiān)督不到位；

3.未按組織程序考察、培養(yǎng)黨員；

4.與干部職工聯(lián)系不密切、不經(jīng)常；

5.不按規(guī)定收交黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)，貪污、挪用黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行公司《黨建工作責(zé)任制實(shí)施辦法》、《黨支部標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作手冊(cè)》等制度，加強(qiáng)對(duì)黨員的教育、管理、監(jiān)督；

2.加強(qiáng)黨組織建設(shè)，融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心做好黨建工作；

3.嚴(yán)格按照黨章和公司規(guī)定收交、管理、使用黨費(fèi)。

黨風(fēng)廉政建設(shè)工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.重生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，輕黨風(fēng)廉政建設(shè)；

2.未逐級(jí)分解黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任；

3.黨風(fēng)廉政宣傳教育不到位；

4.監(jiān)督責(zé)任履行不到位；

5.未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)黨員干部苗頭性、傾向性問(wèn)題；

6.未按要求移交黨員干部違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題。

主要防控措施

1.對(duì)照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)要求，堅(jiān)持融入中心把黨風(fēng)廉政建設(shè)工作做細(xì)做實(shí)；

2.強(qiáng)化監(jiān)督責(zé)任履行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性及違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，綜合運(yùn)用“四種形態(tài)”分類處置；

3.按照黨風(fēng)廉政宣傳教育提綱要求，組織黨員干部及時(shí)學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)理論知識(shí)。

分會(huì)工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.對(duì)分會(huì)工作重視不夠；

2.未按要求召開(kāi)職工（代表）大會(huì)；

3.關(guān)系職工切身利益制度規(guī)定宣傳不到位；

4.未嚴(yán)格落實(shí)企務(wù)公開(kāi)制度；

5.未按要求收繳、管理、使用會(huì)員會(huì)費(fèi)。

主要防控措施

1.要把分會(huì)建設(shè)納入項(xiàng)目整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作規(guī)劃，加強(qiáng)與職工溝通交流，積極維護(hù)職工知情權(quán)、管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)；

2.依法依規(guī)使用工會(huì)返還會(huì)費(fèi)開(kāi)展工會(huì)各項(xiàng)工作。

【人力資源管理· 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

（一）公司機(jī)關(guān)部門(mén)廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

干部選拔

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不按照規(guī)定選拔任用領(lǐng)導(dǎo)干部；

2.隱瞞、歪曲、泄露干部考察及人事任免有關(guān)情況；

3.選人用人失察失誤；

4.更改、偽造測(cè)評(píng)、推薦結(jié)果。

主要防控措施

1.嚴(yán)格按照集團(tuán)公司、公司《中層干部選拔任用管理辦法》考察、選拔干部；

2.嚴(yán)格執(zhí)行黨委討論決定干部任免事項(xiàng)規(guī)定。

人力資源

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

在職工招聘、調(diào)動(dòng)、分配、晉級(jí)、調(diào)資、職稱評(píng)定、在職培訓(xùn)等工作中，審查不嚴(yán)、隱瞞事實(shí)、謀取私利。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度和程序，按照企業(yè)實(shí)際需求招錄職工，在人力資源管理中堅(jiān)持“公平、公正、公開(kāi)”。

干部考核管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不按規(guī)定程序進(jìn)行干部績(jī)效考核；

2.不如實(shí)統(tǒng)計(jì)、公示考核結(jié)果；

3.借用職務(wù)便利或營(yíng)私舞弊，擅自修改考核結(jié)果。

主要防控措施

1.完善干部考核、評(píng)價(jià)機(jī)制，嚴(yán)格按規(guī)定組織干部考核；

2.考核等次必須經(jīng)公司黨委集體決策研究決定，考核結(jié)果要及時(shí)公示。

薪酬管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未及時(shí)調(diào)整工資變動(dòng)人員薪酬；

2.工資計(jì)算錯(cuò)誤；

3.對(duì)各單位上報(bào)工資表審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)疏漏。

主要防控措施

認(rèn)真履行崗位職責(zé)，及時(shí)記錄薪酬變動(dòng)情況，細(xì)致計(jì)算、審核工資。

檔案管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.人事檔案管理不遵守保密政策；

2.遺失檔案；

3.涂改、造假檔案材料；

4.圈劃、抽取、撤換檔案材料。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行檔案管理制度，檔案借用、轉(zhuǎn)遞嚴(yán)格按照規(guī)定操作，確保人事檔案完整、真實(shí)。

（二）基層單位廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施

干部選拔

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未經(jīng)集體研究、決策提拔干部；

2.干部考察不全面；

3.收受擬提拔人員禮品、禮金等。

主要防控措施

1.嚴(yán)格按照公司規(guī)定和任職條件選拔干部；

2.凡擬提拔干部，必須提交支委會(huì)集體討論、研究通過(guò)方能執(zhí)行。

人力資源

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未按公司規(guī)定招收項(xiàng)目員工；

2.在財(cái)務(wù)、成本、物資等關(guān)鍵崗位使用臨時(shí)工；

3.不相容職務(wù)未分離。

主要防控措施

嚴(yán)格按照公司規(guī)定和任職條件招收員工，嚴(yán)格執(zhí)行任職回避制度，規(guī)范財(cái)務(wù)、成本、物資等關(guān)鍵崗位人員任用。

薪酬管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未及時(shí)調(diào)整工資變動(dòng)人員薪酬；

2.工資計(jì)算錯(cuò)誤；

3.違規(guī)為項(xiàng)目干部職工發(fā)放津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等；

4.個(gè)別崗位工資設(shè)定與公司規(guī)定不符。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司薪酬管理制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，及時(shí)記錄薪酬變動(dòng)情況，細(xì)致計(jì)算、審核工資。

【財(cái)務(wù)、審計(jì)管理 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

會(huì)計(jì)核算

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿；

2.偽造會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告；

3.會(huì)計(jì)核算混亂，會(huì)計(jì)信息失真；

4.財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置不規(guī)范；

5.故意隱匿、銷毀應(yīng)當(dāng)依法保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6.違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)；

7.私自設(shè)立小金庫(kù)、賬外賬；

8.未及時(shí)辦理并賬銷戶；

9.長(zhǎng)期不對(duì)賬，不清收債權(quán)；

10.未及時(shí)進(jìn)行成本核算、分析。

主要防控措施

嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)法規(guī)制度進(jìn)行核算，建立健全財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程，妥善保管財(cái)務(wù)資料。

監(jiān)督審核

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.對(duì)原始憑證、賬務(wù)審核不嚴(yán)格；

2.報(bào)銷虛假發(fā)票、不合規(guī)發(fā)票甚至是白條列賬；

3.資金支出不執(zhí)行審批制度；

4.將不符合要求的費(fèi)用改頭換面列銷；

5.對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出意見(jiàn)和建議。

主要防控措施

認(rèn)真履行財(cái)務(wù)監(jiān)督審核職責(zé)，對(duì)企業(yè)、項(xiàng)目資金支出、設(shè)備物資采購(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)格審核把關(guān)，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)依法合規(guī)、健康有序開(kāi)展。

審計(jì)工作

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.責(zé)任心不強(qiáng)，出具不實(shí)審計(jì)報(bào)告；

2.隱瞞重要審計(jì)問(wèn)題及線索，查重報(bào)輕等；

3.違規(guī)向被審計(jì)單位泄露重要信息；

4.審計(jì)人員對(duì)虧損項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)時(shí)未認(rèn)定虧損金額。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作制度，嚴(yán)守審計(jì)工作“八不準(zhǔn)”紀(jì)律，審計(jì)工作中，要做到依法審計(jì)不動(dòng)搖、嚴(yán)格審計(jì)程序不變通、狠抓審計(jì)質(zhì)量不放松，把審計(jì)的監(jiān)督權(quán)、查處權(quán)關(guān)進(jìn)制度的籠子里。

廉潔紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便為自己、親屬和特定關(guān)系人謀取不正當(dāng)利益；

2.收受與行使職權(quán)有關(guān)的單位和個(gè)人的宴請(qǐng)、禮品、禮金、有價(jià)證券等；

3.在本單位或相關(guān)單位報(bào)銷應(yīng)由個(gè)人支付的費(fèi)用；

4.公款私存、挪用公款。

主要防控措施

認(rèn)真學(xué)習(xí)黨紀(jì)企規(guī)，嚴(yán)格按照規(guī)定和程序辦事，正確處理個(gè)人與崗位、職責(zé)與權(quán)力之間的關(guān)系，管好自己與身邊人，堅(jiān)持清正廉潔履職用權(quán)。

內(nèi)控制度執(zhí)行

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)制度不嚴(yán)格；

2.財(cái)務(wù)工作缺乏連續(xù)性；

3.違反內(nèi)部控制制度，不相容職務(wù)、崗位未分離。

主要防控措施

建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)制度宣貫和執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，以守制度、講規(guī)則、走程序的良好機(jī)制提升財(cái)務(wù)管理水平。

【設(shè)備物資管理 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

招標(biāo)管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不組織大宗物資材料、大型機(jī)械設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)，先簽合同或是先供貨后補(bǔ)招標(biāo)程序；

2.逃避競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，采取直接詢價(jià)、議價(jià)；

3.中標(biāo)價(jià)格與物資結(jié)算價(jià)格相差較大；

4.集中網(wǎng)采制度落實(shí)不到位；

5.報(bào)價(jià)前向特定關(guān)系供應(yīng)商透露其他供應(yīng)商報(bào)價(jià)。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司設(shè)備物資采購(gòu)招投標(biāo)管理規(guī)定，按照招投標(biāo)程序組織采購(gòu)，確保設(shè)備物資采購(gòu)公平公正、質(zhì)優(yōu)價(jià)廉。

設(shè)備采購(gòu)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.設(shè)備采購(gòu)（租賃）未按要求上報(bào)審批，未按批復(fù)組織設(shè)備采購(gòu)（租賃）；

2.設(shè)備采購(gòu)（租賃）合同簽訂不合規(guī)，設(shè)備采購(gòu)（租賃）價(jià)格明顯高于市場(chǎng)價(jià)和指導(dǎo)價(jià)；

3.租賃設(shè)備未按規(guī)定程序計(jì)量、結(jié)算；

4.報(bào)廢、處理廢舊設(shè)備過(guò)程中中飽私囊等。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司設(shè)備采購(gòu)管理制度，按規(guī)定、程序采購(gòu)（租賃）設(shè)備，堅(jiān)決維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益。

物資采購(gòu)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.重要崗位使用領(lǐng)導(dǎo)人員親屬或臨時(shí)工；

2.未按上級(jí)審批的采購(gòu)形式組織采購(gòu)，采購(gòu)流程不符合集團(tuán)公司集中采購(gòu)規(guī)定；

3.合同簽訂不合規(guī)，未按合同執(zhí)行采購(gòu)；

4.越權(quán)采購(gòu)、化整為零采購(gòu)，采購(gòu)價(jià)明顯高于市場(chǎng)價(jià)，標(biāo)前和應(yīng)急采購(gòu)超規(guī)定范圍；

5.廢舊物資處置過(guò)程不透明、程序不合規(guī)。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司物資采購(gòu)管理制度，按規(guī)定、程序采購(gòu)物資，堅(jiān)決維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益。

廉潔紀(jì)律

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.違規(guī)推薦領(lǐng)導(dǎo)人員、重要崗位管理人員本人及特定關(guān)系人設(shè)備物資供應(yīng)商；

2.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便，為個(gè)人、親屬及特定關(guān)系人謀取利益。

主要防控措施

認(rèn)真學(xué)習(xí)黨紀(jì)企規(guī)，嚴(yán)格按照規(guī)定和程序辦事，正確處理個(gè)人與崗位、職責(zé)與權(quán)力之間的關(guān)系，管好自己與身邊人，堅(jiān)持清正廉潔履職用權(quán)。

采購(gòu)計(jì)劃

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未按規(guī)定編制采購(gòu)計(jì)劃、虛報(bào)采購(gòu)計(jì)劃；

2.有意拆分采購(gòu)計(jì)劃，逃避上級(jí)審核；

3.采購(gòu)物資材料無(wú)計(jì)劃。

主要防控措施

結(jié)合企業(yè)實(shí)際據(jù)實(shí)編制、報(bào)送設(shè)備物資采購(gòu)計(jì)劃，定期對(duì)物資消耗進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)修訂采購(gòu)計(jì)劃。

【成本管理 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

勞務(wù)分包

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.違規(guī)安排使用領(lǐng)導(dǎo)人員、重要崗位管理人員本人及特定關(guān)系人勞務(wù)隊(duì)伍；

2.未經(jīng)公開(kāi)招（議）標(biāo)選用勞務(wù)隊(duì)伍，不執(zhí)行勞務(wù)隊(duì)伍準(zhǔn)入條件；

3.合同簽訂、合同變更或補(bǔ)充協(xié)議未報(bào)上級(jí)審批，分包價(jià)格超過(guò)指導(dǎo)單價(jià)且未經(jīng)上級(jí)審批；

4.違反單項(xiàng)合同額不超過(guò) 5倍注冊(cè)資本金規(guī)定；

5.未按期進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)，計(jì)價(jià)依據(jù)不真實(shí)、不完整，存在應(yīng)扣未扣費(fèi)用，零星用工或臺(tái)班簽證過(guò)多，合同外補(bǔ)償費(fèi)用過(guò)高；

6.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便謀取私利。

主要防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行公司勞務(wù)隊(duì)伍管理制度，按照合同相關(guān)要求按期進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)；

2.認(rèn)真學(xué)習(xí)黨紀(jì)企規(guī)，嚴(yán)格按照規(guī)定和程序辦事，正確處理個(gè)人與崗位、職責(zé)與權(quán)力之間的關(guān)系，管好自己與身邊人，堅(jiān)持清正廉潔履職用權(quán)。

成本核算管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.未按規(guī)定開(kāi)展責(zé)任成本管理；

2.不實(shí)事求是，成本核算混亂，隨意更改數(shù)據(jù)；

3.未建立成本控制的總目標(biāo)。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司《成本管理辦法》，逐級(jí)分解成本管理責(zé)任目標(biāo)，建立成本管理有效體系。

【市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)工作 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

客戶管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.有意加大營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算，意圖謀取私利；

2.在業(yè)務(wù)洽談中有意或無(wú)意泄露公司商業(yè)秘密；

3.故意泄露客戶信息、數(shù)據(jù)；

4.未及時(shí)記錄、反饋客戶反映問(wèn)題。

主要防控措施

加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)人員業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)和思想教育，提高其履職能力、服務(wù)水平及廉潔自律意識(shí)。

開(kāi)拓市場(chǎng)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.承攬明令禁止的工程項(xiàng)目，虛構(gòu)經(jīng)營(yíng)承攬項(xiàng)目，虛報(bào)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；

2.在招投標(biāo)活動(dòng)中圍標(biāo)、陪標(biāo)，使用企業(yè)名義幫助他人承攬工程項(xiàng)目；

3.以賄賂、支付回扣等形式承攬工程項(xiàng)目；

4.違規(guī)支付、挪用、侵占經(jīng)營(yíng)費(fèi)用；

5.投標(biāo)報(bào)價(jià)不合理；

6.商業(yè)談判準(zhǔn)備不充分。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，堅(jiān)持依法合規(guī)開(kāi)拓市場(chǎng)、參與工程項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，嚴(yán)密防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)招待

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不按審批程序和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)接待；

2.借市場(chǎng)營(yíng)銷名義，用公款大吃大喝、奢靡消費(fèi)；

3.在市場(chǎng)拓展中違反公司規(guī)定，賄賂或索取回扣。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行公司履職待遇、業(yè)務(wù)招待規(guī)定，貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)決杜絕超標(biāo)準(zhǔn)接待和高檔消費(fèi)，依法合規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

【安全、質(zhì)量、生產(chǎn)管理 · 廉潔風(fēng)險(xiǎn)與防控措施】

安全管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.無(wú)安全生產(chǎn)行政許可證，騙取、出借、出租、轉(zhuǎn)讓安全生產(chǎn)相關(guān)證照；

2.安全生產(chǎn)資金投入不到位，從業(yè)人員未經(jīng)教育和培訓(xùn)并考核合格上崗，使用已淘汰設(shè)備器材，擅自拆除、停用安全設(shè)備裝置，購(gòu)買(mǎi)劣質(zhì)安全用品，私自挪用安全生產(chǎn)費(fèi)；

3.重大安全隱患排查整治不到位，強(qiáng)令職工違章冒險(xiǎn)作業(yè)，隱瞞事故隱患；

4.瞞報(bào)、謊報(bào)或者拖延不報(bào)生產(chǎn)安全事故、險(xiǎn)性事件，破壞事故現(xiàn)場(chǎng)、出具偽證或者隱匿、轉(zhuǎn)移、篡改、毀滅有關(guān)證據(jù)；不及時(shí)組織事故搶救或者擅離職守，發(fā)生生產(chǎn)安全事故后逃匿。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和公司安全生產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)安全生產(chǎn)管理監(jiān)督檢查，強(qiáng)化職工安全教育培訓(xùn)和安全技術(shù)交底，加大安全隱患排查力度。

質(zhì)量管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.違反有關(guān)工程建設(shè)和產(chǎn)品制造強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；

2.質(zhì)量管理責(zé)任落實(shí)不到位；

3.未按要求進(jìn)行質(zhì)量檢查、驗(yàn)收、驗(yàn)工簽證；

4.違章指揮、違章操作，使用不合格原材料；

5.對(duì)質(zhì)量隱患整改不及時(shí)，造成質(zhì)量事故；

6.發(fā)生重大質(zhì)量事故后，報(bào)告、處理不及時(shí)、不合規(guī)；

7.偽造試驗(yàn)、檢驗(yàn)、測(cè)量數(shù)據(jù)；

8.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便為個(gè)人、親屬及特定關(guān)系人謀取私利。

主要防控措施

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和公司質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程監(jiān)督檢查，強(qiáng)化職工質(zhì)量培訓(xùn)和技術(shù)交底，加大質(zhì)量隱患排查力度。

生產(chǎn)管理

廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.生產(chǎn)計(jì)劃制定、安排不符合實(shí)際，延誤生產(chǎn)進(jìn)度；

2.推諉扯皮，虛報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)產(chǎn)量；

3.生產(chǎn)組織不力，管理混亂，生產(chǎn)效能不高，存在機(jī)械、人工窩工現(xiàn)象；

4.利用職權(quán)影響、職務(wù)之便，收受施工隊(duì)伍宴請(qǐng)、禮品、禮金，為施工隊(duì)伍簽認(rèn)不實(shí)工程量。

主要防控措施

1.按照年度產(chǎn)值目標(biāo)，結(jié)合實(shí)際合理制定生產(chǎn)計(jì)劃、組織生產(chǎn)，提高生產(chǎn)效能；

2.嚴(yán)格遵守黨紀(jì)企規(guī)，清正廉潔履職用權(quán)。

文章摘自《國(guó)資小白》公眾號(hào) 更多案例分享可關(guān)注哦！